Aujourd'hui, nous allons essayer de comprendre ce qui affecte exactement la fluctuation des taux bancaires de crédit, pourquoi nous payons des commissions supplémentaires lors du paiement des intérêts sur les prêts, quelles déductions supplémentaires doivent être envisagées lors de l'assurance de notre propre vie.
La banque centrale comme élément clé du refinancement
Le taux de refinancement est principalement un outil grâce auquel les institutions financières commerciales sont alimentées par des fonds de la Banque centrale. Quel est le rôle de cet organisme étatique?
Tout le monde sait que la Banque centrale est responsable de toute la politique monétaire, et le but de cette activité est d'assurer le bien-être de la population du pays (au bon niveau). Cela fait partie d'une politique gouvernementale stratégique à long terme visant à maintenir un niveau de PIB décent.
La banque centrale dispose de ses propres leviers d'influence, appelés mécanismes d'influence. Ils sont approuvés par la loi et sont les suivants:
- limitation des taux d'exploitation des banques commerciales;
- rationnement des réserves;
- intervention chirurgicale sur le marché libre;
- émettre une activité;
- réglementation monétaire;
- refinancement des taux des organisations commerciales engagées dans des activités de prêt.
Le concept et le calcul du taux de refinancement
Puisque nous parlons des instruments d'influence de la Banque centrale, nous nous concentrerons sur cette dernière et, en quelque sorte, sur les plus importants d'entre eux. Le taux de refinancement est un indicateur qui se forme par rapport aux processus économiques et inflationnistes de l'État. En règle générale, il ne nécessite pas de calculs supplémentaires, car il a un coefficient clairement établi dans une certaine période, mais plus à ce sujet plus tard.
Il faut maintenant comprendre qu'il affecte directement le niveau de disponibilité du crédit pour la population générale. Le taux de refinancement est le montant qui régit le nombre de prêts dans un pays. En d'autres termes, plus elle est faible, plus les ménages ont de chances de payer des intérêts et des charges sur les fonds empruntés.
L'entrepreneuriat est affecté de la même manière par le niveau des taux. Plus il est bas, plus les fonds empruntés qui fonctionnent peuvent être attirés par votre propre entreprise. Parce que le pourcentage est assez faible.
Le refinancement et l'État
Nous avons donc réalisé que le niveau de ce coefficient affecte directement le bien-être des ménages et des entreprises. Quel est son rôle pour l'Etat? Le gouvernement, à son tour, détermine le niveau des taxes, amendes et pénalités au taux de refinancement. En d'autres termes, toute la politique budgétaire de l'État en dépend.
Eh bien, puisque ce coefficient est un régulateur général des flux de trésorerie, il existe une certaine relation: dès que le taux d'inflation dans le pays commence à approcher le niveau maximum, le taux augmente en conséquence, réduisant ainsi le montant des fonds empruntés à la disposition de la population.
Quant à la politique budgétaire elle-même, le processus réglementaire est beaucoup plus compliqué.
Refinancement et votre prêt
Tout d'abord, considérons l'impôt le plus important pour tous les représentants des ménages - l'impôt sur le revenu des particuliers. Lorsqu'une personne ordinaire contracte un prêt auprès d'une banque commerciale et qu'il est temps de payer des intérêts, elle pense peu aux frais cachés qui sont remboursés en plus. Regardons un exemple. Supposons que le taux d'intérêt du refinancement au moment de l'émission des fonds empruntés soit fixé par l'État à hauteur de 15%, tandis que la banque donne des fonds à 11%. Le ratio de prêteur optimal, selon la législation actuelle (article 212 du code des impôts de la Fédération de Russie), sera de 75% de l'État établi, soit 11, 25%.
Il s'avère que l'emprunteur économise 0, 25% du prêt en contractant un prêt auprès de cette banque. De ce montant, l'impôt sur le revenu des particuliers lui sera déduit à titre d'avantage supplémentaire. En règle générale, elle est incluse dans les frais de gestion du prêt, et souvent personne ne leur accorde une attention particulière, car ils s'accumulent un peu.
Refinancement et affaires
Dans le cours normal des affaires, le taux de la Banque centrale (refinancement) ne peut s'appliquer aux entrepreneurs que s'ils paient les biens ou services achetés avec des titres (par exemple, des factures ou des obligations) qui ont été précédemment achetés auprès d'un tiers. Cette condition s'applique uniquement aux cas où les marchandises sont soumises à la TVA et que la transaction est effectuée sur le territoire de la Fédération de Russie.
Ensuite, la valeur nominale de l'impôt augmentera du montant des revenus sur les titres. Dans ce cas, seule la partie rentable sera prise en compte qui dépassera la valeur admissible dans le calcul initial, conformément au coefficient de refinancement actuel.
Dans ce cas, le taux de refinancement est le montant dont votre entreprise pourrait souffrir. Par conséquent, si cet indicateur lors de l'achat d'une facture était plus élevé qu'au moment de la transaction, l'entrepreneur perdra. Si, au contraire, le taux a augmenté, il restera bénéficiaire de l'opération.
Refinancement et assurance
Entre autres, le taux de refinancement de la Banque centrale a une certaine influence sur le revenu des citoyens au cas où ils assureraient leur vie. Comment ça marche?
À titre d'exemple, prenons un type d'assurance, populaire à un moment donné, c'est-à-dire le remboursement d'un certain montant de fonds à un certain âge. Supposons que le preneur d'assurance verse régulièrement des cotisations de sa propre poche depuis plusieurs années et que l'année de paiement tant convoitée soit arrivée.
Il est important de comprendre dans quelle mesure l'État a présenté le taux de refinancement au moment de la conclusion du contrat d'assurance. Si, le jour du paiement, le montant de l'indemnité ne dépasse pas l'indicateur général des primes majorées du coefficient convoité, il n'y a aucune raison de craindre quoi que ce soit. Si au contraire, à partir de la différence, vous devrez payer un impôt sur le revenu personnel pour la prestation supplémentaire reçue.
Comment les taux de refinancement changent-ils au fil des ans
Au cours de la dernière décennie, ce ratio a oscillé entre 7 et 9%, ce qui indique une certaine stabilité du marché monétaire du pays. Néanmoins, je voudrais considérer des situations où le taux affecte directement le comportement des banques commerciales.
Par exemple, le ratio de refinancement a augmenté. Dans ce cas, les coopératives de crédit et autres institutions impliquées dans les prêts devraient en quelque sorte compenser la baisse attendue de la demande pour leurs services. C'est simple - l'intérêt sur la mise à disposition des fonds augmentera.
Mais ce n'est pas tout. Ces coefficients changent pour une raison. Si cela se produisait très probablement, l'État introduirait une nouvelle politique budgétaire pour réguler les processus inflationnistes. Et cela signifie que de nouvelles réformes suivront sous la forme d'actes législatifs et réglementaires, de sorte que les banques devront adapter leurs activités aux prochaines tendances.
Refinancement et capitalisme
Prenons la situation sur l'exemple d'un pays avec une économie de marché développée - les États-Unis. Le taux de refinancement joue aujourd'hui un rôle crucial dans la régulation budgétaire des flux de trésorerie et la formation de la réserve fédérale. En Amérique, cet indicateur détermine le pourcentage qu'une banque commerciale doit payer en cas d'utilisation temporaire de fonds publics. Par conséquent, si ce ratio est suffisamment bas, le système commercial n'est pas en danger et il peut facilement mener des activités opérationnelles. Cependant, dès que le taux commence à augmenter, l'activité des établissements de crédit est menacée, car la probabilité qu'ils soient en mesure de s'acquitter de leurs propres obligations diminue fortement, ce qui menace par la suite de faire défaut.
